WINDYKATOR.AI · WEZWANIE DO ZAPŁATY · Windykator.ai
Jak to działa Automatyzacja Cennik Demo Blog FAQ
Zaloguj się Załóż konto

Odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych: stawki 2026 i jak liczyć odsetki ustawowe za opóźnienie

W skrócieTL;DR

Odsetki ustawowe za opóźnienie w transakcjach handlowych wynoszą 13,75% rocznie w drugim półroczu 2026 (od 1 lipca do 31 grudnia), a gdy dłużnikiem jest publiczny podmiot leczniczy, 11,75%. Naliczasz je od dnia następnego po terminie zapłaty, bez wezwania, według wzoru: kwota razy stawka razy liczba dni, podzielone przez 365. W relacjach z konsumentem obowiązują niższe odsetki ustawowe za opóźnienie z art. 481 KC, obecnie 9,25%. Umowne wyłączenie odsetek handlowych jest nieważne.

Policz odsetki i wygeneruj wezwanie → Tabela stawek

Stopa referencyjna NBP: 3,75% · Handlowe 13,75% · Cywilne 9,25% · Maksymalne 18,5% · Stan na lipiec 2026 · Abonament od 149 zł/mc

Posłuchaj na żywo

Odsetki to argument, nie tylko kwota

Wciel się w dłużnika i naciśnij „Rozpocznij rozmowę”. Voicebot przypomina o fakturze, podaje kwotę wraz z odsetkami i ustala termin zapłaty. Tak Windykator.ai zamienia naliczone odsetki w realny nacisk.

SYGN. AKT WND/2026/0042 · DEMO NA ŻYWO

To prawdziwa rozmowa: AI mówi po polsku i reaguje na to, co powiesz. Rozmowa demonstracyjna, nie dzwonimy do nikogo bez Twojej zgody.

Handlowe: 13,75% Podmiot leczniczy: 11,75% Cywilne za opóźnienie: 9,25% Maksymalne: 18,5% Należą się bez wezwania Stan na lipiec 2026

Policz i wyślij

Kalkulator odsetek za opóźnienie i wezwanie do zapłaty

Wpisz kwotę faktury i liczbę dni po terminie. Generator policzy odsetki ustawowe za opóźnienie i od razu złoży gotowe wezwanie do zapłaty z wyliczeniem, które możesz wysłać dłużnikowi. Nie musisz zakładać konta, żeby sprawdzić, ile realnie jesteś winien sobie sam.

Generator wezwania do zapłaty30 SEKUND

Rekompensata 40 EUR dotyczy tylko B2B

Wezwanie zawiera wszystkie wymagane elementy i naliczone odsetki ustawowe za opóźnienie. Bez logowania.

Cztery różne odsetki

Stawki odsetek w lipcu 2026

Polskie prawo zna kilka rodzajów odsetek i pomylenie ich kosztuje realne pieniądze. Wierzyciel B2B, który wpisuje do wezwania 9,25% zamiast 13,75%, sam obniża sobie roszczenie o jedną trzecią. Wierzyciel, który wobec konsumenta liczy stawkę handlową, naraża się na zarzut zawyżenia. Wszystkie stawki wynikają ze stopy referencyjnej NBP, która od 5 marca 2026 roku wynosi 3,75%.

Rodzaje odsetekTabela
Rodzaj odsetek Wysokość Wzór Podstawa Kiedy je stosujesz
Za opóźnienie w transakcjach handlowych 13,75% stopa NBP + 10 p.p. art. 4 pkt 3 ustawy o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom Faktury B2B i wobec podmiotów publicznych innych niż lecznicze
Za opóźnienie w transakcjach handlowych, dłużnik to publiczny podmiot leczniczy 11,75% stopa NBP + 8 p.p. art. 4 pkt 3 ustawy Szpitale i inne publiczne podmioty lecznicze
Ustawowe za opóźnienie (cywilne) 9,25% stopa NBP + 5,5 p.p. art. 481 par. 2 KC Dłużnik będący konsumentem, umowy poza transakcjami handlowymi
Ustawowe kapitałowe 7,25% stopa NBP + 3,5 p.p. art. 359 par. 2 KC Wynagrodzenie za korzystanie z kapitału, gdy umowa milczy o stawce
Maksymalne za opóźnienie 18,50% dwukrotność odsetek ustawowych za opóźnienie art. 481 par. 2 z indeksem 1 KC Górny limit odsetek umownych za opóźnienie
Maksymalne kapitałowe 14,50% dwukrotność odsetek ustawowych art. 359 par. 2 z indeksem 1 KC Górny limit odsetek umownych kapitałowych

Stan na lipiec 2026, stopa referencyjna NBP 3,75% od 5 marca 2026 r. Stawka handlowa jest sztywna dla całego półrocza: ustala ją stopa referencyjna z 1 stycznia (dla okresu styczeń, czerwiec) i z 1 lipca (dla okresu lipiec, grudzień). W pierwszym półroczu 2026 roku wynosiła 14%, a dla publicznych podmiotów leczniczych 12%. Tabela ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Wzór i przykłady

Jak obliczyć odsetki za opóźnienie

Wzór jest jeden i mieści się w linijce: kwota zaległości × stawka roczna × liczba dni opóźnienia ÷ 365. Liczysz od dnia następnego po terminie zapłaty do dnia zapłaty włącznie. Trudność zaczyna się wtedy, gdy opóźnienie przechodzi przez granicę półrocza albo przez zmianę stopy referencyjnej, bo wtedy każdy odcinek liczysz osobno i sumujesz.

Przykład 1: faktura B2B

113,01 zł

10 000 zł, 30 dni po terminie, stawka handlowa 13,75%. Rachunek: 10 000 × 0,1375 × 30 ÷ 365 = 113,01 zł. Do tego rekompensata 70 euro, bo kwota mieści się w przedziale od 5 000 do 50 000 zł.

Przykład 2: duża faktura, kwartał zwłoki

1 695,21 zł

50 000 zł, 90 dni po terminie, stawka 13,75%. Rachunek: 50 000 × 0,1375 × 90 ÷ 365 = 1 695,21 zł. Rekompensata: 100 euro, bo świadczenie wynosi co najmniej 50 000 zł.

Przykład 3: opóźnienie przez dwa półrocza

230,82 zł

10 000 zł, termin 15 czerwca 2026. Za 15 dni czerwca stawka 14%: 57,53 zł. Za 46 dni od 1 lipca do 15 sierpnia stawka 13,75%: 173,29 zł. Razem 230,82 zł.

Trzeci przykład jest tym, na którym najczęściej wykłada się ręczne liczenie: jedna zaległość, dwie różne stawki. Podział na podokresy robi automatycznie kalkulator odsetek ustawowych za opóźnienie, więc wystarczy wpisać kwotę, termin płatności i dzień zapłaty.

Trzy rzeczy, o których wierzyciele zapominają
  • Rok ma 365 dni, także przestępny. W praktyce sądowej i księgowej odsetki ustawowe liczy się od 365 dni, niezależnie od kalendarza.
  • Odsetek od odsetek nie naliczysz od ręki. Zaległe odsetki oprocentujesz dopiero od dnia wytoczenia powództwa (art. 482 KC), chyba że po ich powstaniu strony umówiły się inaczej.
  • Zapłata częściowa nie zeruje odsetek. Jeśli dłużnik wpłaca część kwoty, odsetki naliczone do tego dnia zostają i biegną dalej od pozostałej kwoty głównej.

Ręczne liczenie odsetek dla dwudziestu faktur zajmuje pół dnia i zwykle kończy się tym, że nikt ich nie dolicza. Dlatego w programie do windykacji odsetki naliczają się same, dzień po dniu, i trafiają do wezwania do zapłaty razem z rekompensatą. Gdy chcesz obciążyć kontrahenta samymi odsetkami, bez ponawiania wezwania, służy do tego nota odsetkowa: dokument księgowy poza VAT i poza KSeF, który dokumentuje to wyliczenie.

Nie pomyl stawki

Odsetki handlowe czy odsetki ustawowe za opóźnienie

O tym, którą stawkę wpisujesz do wezwania, decyduje nie wysokość faktury, tylko kto jest dłużnikiem i czy transakcja jest transakcją handlową w rozumieniu ustawy, czyli umową odpłatnej dostawy towaru lub odpłatnego świadczenia usługi zawartą w związku z działalnością obu stron.

Firma płaci firmie

Transakcja handlowa. Stawka 13,75%, odsetki bez wezwania, plus rekompensata 40, 70 albo 100 euro. Umowne wyłączenie tych uprawnień jest nieważne.

Płaci podmiot publiczny

Także transakcja handlowa. Stawka 13,75%, a wobec publicznego podmiotu leczniczego 11,75%. Termin zapłaty maksymalnie 30 dni, dla lecznictwa 60.

Płaci konsument

To nie jest transakcja handlowa. Stawka 9,25% z art. 481 KC, brak rekompensaty 40 euro, a sąd bada przedawnienie z urzędu.

Umowa ustala odsetki

Wolno, ale nie powyżej odsetek maksymalnych za opóźnienie, czyli 18,5%. Zapis ponad limit nie unieważnia umowy: należą się odsetki maksymalne.

Uwaga na częsty błąd: osoba fizyczna prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą, która kupuje na firmę, nie jest konsumentem, więc naliczasz jej stawkę handlową. Odwrotnie, gdy Twoim dłużnikiem jest prywatna osoba, obowiązują zupełnie inne reguły, które opisujemy przy windykacji od osoby fizycznej. Sam zryczałtowany zwrot kosztów odzyskiwania omawiamy przy rekompensacie 40 euro.

Jak to działa

Jak Windykator.ai nalicza i egzekwuje odsetki

Odsetki są przydatne dopiero wtedy, gdy dłużnik je zobaczy. Program nalicza je automatycznie i wplata w każdą kolejną wiadomość, aż kwota zacznie rosnąć szybciej niż cierpliwość dłużnika.

01

Naliczanie od pierwszego dnia

Program zna termin z faktury i od dnia następnego liczy odsetki właściwą stawką, osobno dla każdego półrocza.

02

Odsetki w treści przypomnienia

SMS i e-mail podają aktualną kwotę główną i narosłe odsetki. Liczba rośnie z każdym dniem i dłużnik to widzi.

03

Telefon AI po polsku

Voicebot dzwoni, podaje kwotę wraz z odsetkami, pyta o termin zapłaty i zapisuje deklarację dłużnika.

04

Wezwanie i dowody do pozwu

Wezwanie do zapłaty z wyliczeniem odsetek i rekompensatą, a gdy dłużnik milczy, komplet dowodów do pozwu w e-sądzie.

Uczciwie: doliczenie odsetek rzadko samo skłania dłużnika do zapłaty. Działa co innego: to, że ktoś konsekwentnie się upomina, a kwota rośnie w sposób udokumentowany. Odsetki są dowodem tej konsekwencji, a przy okazji legalnym sposobem, by opóźnienie nie kosztowało Cię już nic. Więcej o kolejności działań piszemy przy windykacji polubownej oraz przy zatorach płatniczych.

Najczęstsze pytania

Odsetki za opóźnienie: pytania i odpowiedzi

W drugim półroczu 2026 roku (od 1 lipca do 31 grudnia) odsetki ustawowe za opóźnienie w transakcjach handlowych wynoszą 13,75% w skali roku, a gdy dłużnikiem jest podmiot publiczny będący podmiotem leczniczym, 11,75%. W pierwszym półroczu 2026 roku było to odpowiednio 14% i 12%. Stawkę wyznacza stopa referencyjna NBP z 1 stycznia i 1 lipca, powiększona o 10 albo 8 punktów procentowych.

Wzór jest prosty: kwota zaległości pomnożona przez stawkę roczną, pomnożona przez liczbę dni opóźnienia i podzielona przez 365. Faktura na 10 000 zł zapłacona 30 dni po terminie przy stawce 13,75% daje 113,01 zł odsetek. Jeżeli opóźnienie obejmuje oba półrocza, odsetki liczysz osobno dla każdego okresu, według stawki obowiązującej w tym półroczu.

Od dnia następnego po upływie terminu zapłaty wskazanego na fakturze lub w umowie, aż do dnia zapłaty włącznie. Jeżeli strony nie ustaliły terminu, odsetki w transakcjach handlowych należą się po upływie 30 dni od spełnienia świadczenia przez wierzyciela. Wezwanie do zapłaty nie jest do tego potrzebne.

Odsetki ustawowe za opóźnienie z art. 481 Kodeksu cywilnego to stopa referencyjna NBP plus 5,5 punktu procentowego (obecnie 9,25%) i stosuje się je przede wszystkim wobec konsumentów. Odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych to stopa referencyjna plus 10 punktów (obecnie 13,75%) i przysługują wyłącznie w transakcjach między przedsiębiorcami oraz z podmiotami publicznymi. Różnica na fakturze 50 000 zł przy 90 dniach opóźnienia to około 555 zł.

Odsetki maksymalne za opóźnienie to dwukrotność odsetek ustawowych za opóźnienie, czyli od 5 marca 2026 roku 18,5% w skali roku (art. 481 par. 2 z indeksem 1 KC). Jeżeli strony zastrzegły w umowie wyższe odsetki, należą się odsetki maksymalne. Odsetki maksymalne kapitałowe wynoszą 14,5%.

Tak. W transakcjach handlowych odsetki należą się wierzycielowi z mocy ustawy, bez wezwania, jeżeli spełnił swoje świadczenie i nie otrzymał zapłaty w umówionym terminie. Wezwanie do zapłaty pełni inną rolę: dokumentuje próbę polubownego zakończenia sprawy przed pozwem i podaje dłużnikowi wyliczoną kwotę odsetek.

Nie. Postanowienie umowy wyłączające lub ograniczające prawo wierzyciela do odsetek za opóźnienie w transakcjach handlowych jest nieważne. Duży odbiorca nie odbierze Ci tego uprawnienia zapisem w kontrakcie ani w ogólnych warunkach zakupu. To samo dotyczy rekompensaty za koszty odzyskiwania należności.

Materiał ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej. Stawki obowiązujące w kolejnym półroczu ustala stopa referencyjna NBP z 1 stycznia i 1 lipca.

Przestań darować dłużnikom odsetki

Program nalicza odsetki właściwą stawką, dolicza rekompensatę, przypomina, dzwoni po polsku i generuje wezwania. Stały abonament, bez prowizji od odzyskanej kwoty.

Załóż konto i wypróbuj Zobacz cennik

Bez opłat z góry · 14 dni za darmo na planie Start · Rezygnujesz w każdej chwili

Z bloga

Wiedza o windykacji i odzyskiwaniu należności